В нашей практике довольно часто возникает вопрос: какое место является наиболее подходящим для создания инвестиционной структуры?
Несмотря на то, что налоговая и финансовая ситуация каждого инвестора различна, мы здесь, чтобы поделиться некоторыми общими мыслями, которые могут помочь вам в решении этих вопросов, когда вы обсуждаете их со своими налоговыми юристами, членами семьи и доверенными финансовыми консультантами.
Как инвестору вам необходимо знать ответы на следующие важные вопросы:
- Какая структура вам больше подходит? Компания с ограниченной ответственностью или Партнёрство с ограниченной ответственностью? Траст или частный фонд? Частный инвестиционный фонд или фонд с ограниченной ответственностью? Должна ли она облагаться налогом как компания (быть непрозрачной) или же должна быть транспарентной в вопросах налогообложения? Ответ во многом зависит от вашего налогового резидентства, возраста, семейного положения, целей планирования недвижимости, требуемого уровня защиты активов, а также инвестиционной стратегии.
- Какая юрисдикция больше всего подходит для вашей инвестиционной структуры? Эстония или Мальта? Сингапур или Гонконг? Швейцария или Лихтенштейн? США или Великобритания? Всем этим юрисдикциям есть что предложить с точки зрения налоговых льгот, эффективного корпоративного структурирования, а также других преимуществ.
- Какие брокерские счета следует использовать для выбора акций и других финансовых инструментов?
Хотя здесь не существует единого для всех решения, одним из лучших вариантов является эстонская компания с ограниченной ответственностью (Estonia Co. или «OÜ» на эстонском языке), с брокерским счетом на одной из глобальных торговых платформ с прозрачными ставками и низкими комиссионными платами, такой как Interactive Brokers (IBKR).
Ниже перечисленно одиннадцать причин, почему эстонская компания является лучшим решением для Вас:
- Отсутствие корпоративного налога до распределения прибыли
- Сила Сложных процентов
- Освобождение от налогооблажения дивидендов, полученных зарубежом
- Освобождение от налогов в других странах
- Простая налоговая система и простой процесс отчетности
- Дигитальный Регистр Компаний
- Программа э-резиденства
- Широкая сеть налоговых соглашений, в том числе с США
- Низкие затраты на обслуживание
- Развитая индустрия корпоративных услуг
- Отсутствие требований к аудиту
Нет дивидендов — нет налогов или другими словами — нет налога до выплаты дивидендов. Налоги имеют значение при выборе инвестиционной структуры. В Эстонии действует уникальная налоговая система, согласно которой корпоративный налог не взимается до момента распределения прибыли.
Это идеально, если у вас долгосрочный инвестиционные планы и ваша инвестиционная стратегия заключается в реинвестировании дивидендов, процентов и других доходов.
Сила сложных процентов — это ваш попутный ветер, подпитываемый эстонской системой корпоративного налогообложения.
Альберт Эйнштейн однажды назвал сложные проценты «восьмым чудом света», сказав: «Тот, кто их понимает, зарабатывает; тот, кто этого не делает, платит за это».
Легендарный инвестор Уоррен Баффет однажды сказал, что сложные проценты — лучший друг инвестора, и сравнил накопление богатства через проценты с катанием снежного кома с холма. «Начни пораньше», — сказал Баффет. Мы не можем не согласиться. Система корпоративного налогообложения Эстонии явно увеличивает силу сложных процентов.
Эстония предлагает полное освобождение от участия в иностранных дивидендах, если ваша доля участия в иностранном предприятии составляет не менее 10%. Освобождение от участия означает отсутствие налога на иностранные дивиденды при соблюдении определенных условий.
Если ваш вклад составляет менее 10%, вступает в действие иностранная налоговая льгота, и в вашу пользу. Вам разрешается зачесть иностранный подоходный налог в счет ваших обязательств по подоходному налогу в Эстонии при соблюдении определенных условий. Налоговые льготы, как правило, ограничиваются 20% облагаемого налогом иностранного дохода и рассчитываются отдельно для каждой зарубежной страны.
Добавьте к этому, что в Эстонии невероятно простая налоговая система. Умное налоговое планирование может значительно увеличить размер ваших активов, так что это определенно стоит сделать. Но не позволяйте налогам влиять на весь процесс принятия решений.
Неналоговые преимущества Эстонии
Помимо множества налоговых преимуществ, Эстония может похвастаться полностью оцифрованным Регистратором компаний, программой э-резидентства и надежной сетью налоговых соглашений.
Программа эстонского э-резидентства позволяет:
- Создать компанию в ЕС, 100% онлайн
- Управлять своей эстонской компанией онлайн из любой точки мира
- Оплачивать и получать платежи с использованием удобных банковских решений онлайн
- Отправлять счета и финансовые отчеты онлайн
- Иметь доступ к широкому спектру государственных и частных э-услуг Эстонии
- Дигитально подписывать документы
- Шифровать и отправлять документы безопасно
- Автоматизировать или делегировать бизнес-администрирование
- Присоединиться к сети единомышленников-предпринимателей э-резидентов.
Если вас интересует программа эстонского резидентства, сделайте первый шаг и свяжитесь с нами сегодня, чтобы записаться на бесплатную 15-минутную консультацию.
Затраты на содержание и обслуживание вашей компании в Эстонии относительно невысоки. Вы всегда должны знать требования аудита в некоторых странах. Хотя в некоторых юрисдикциях холдинговых компаний (Гонконг, Мальта) все компании должны проходить аудит, это не относится к Эстонии, что экономит ваше время и деньги.
Нет ничего более неприятного, чем наличие слишком бюрократической и громоздкой инвестиционной структуры со сложной налоговой системой, управление которой также требует больших затрат.
В довершение ко всему, в Эстонии высокоразвитая отрасль и рынок поставщиков корпоративных услуг.
Если вы хотите создать компанию в Эстонии, InCorpora готова вам помочь.
Эстония — лучший вариант для инвесторов
Подводя итог, из имеющихся в настоящее время вариантов лучшим вариантом для инвесторов является Эстония. Это особенно актуально для долгосрочных инвесторов, стремящихся реинвестировать свой доход.
С Эстонской компанией вам не нужно платить налоги на дивиденды или прирост капитала, если прибыль остается внутри компании. Более того, при соблюдении определенных условий выплаты дивидендов с эстонских компаний также не облагаются налогом. Это потенциально позволяет обнулить ваши налоговые обязательства независимо от того, насколько хороши ваши инвестиции.
В конце концов, важно сосредоточиться на получении максимальной прибыли от ваших инвестиций. Сделайте правильный выбор и удачного инвестирования!
Позвольте нам помочь вам с первым шагом
Создать эстонское юридическое лицо очень просто, благодаря нашей преданной команде. Наш индивидуальный пакет охватывает все аспекты создания компании в Эстонии, в том числе:
- ИБАН для банковской деятельности без границ
- Открытие брокерского счета
- Подача заявки на получение номера LEI
- Предоставление вам ограниченной ответственности
- Оформление справки о налоговом резидентстве в течение 2-ух дней
- Представление информации по приватным банкам
- Знакомство с фирмами по управлению активами
- Бухгалтерские, налоговые и юридические консультации
- Местные службы поддержки
Регистрация компании занимает всего одну неделю. Номер идентификатора юридического лица (LEI) требуется юридическим лицам, участвующим в финансовых транзакциях и управлении портфелем. На его получение уходит пара дней.
Если вы заинтересованы в создании эстонской инвестиционной компании, сделайте первый шаг и свяжитесь с нами сегодня, чтобы заказать бесплатную 15-минутную консультацию.
